A számla nem befektetési termék
A TBSZ adózási keret. A rajta tartott eszközök kockázatát nem szünteti meg. Előbb az időtávot és a hozzáférési igényt érdemes tisztázni, utána a számlatípust.
A gyűjtőév a nyitás naptári éve
Befizetni a gyűjtőévben lehet; az öt éves lekötési időszak a következő januárban kezdődik. Egy 2026-ban nyitott számlánál a gyűjtőév 2026. december 31-én zárul, az öt éves időszak vége 2031. december 31.
Az idő előtti megszüntetés adója
A 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött szerződések pozitív lekötési hozamának terhe a három éves időszak vége előtt összesen 28%, a harmadik év végén, illetve az azt követő két éves időszakban 18%, az öt éves időszak végén 0%. Korábbi szerződésnél a szochóra eltérő szabály vonatkozhat.
Ne csak az adóra figyelj
A számladíj, a devizaváltás, a transzfer feltétele és az adminisztráció is befolyásolja a használhatóságot. Külföldi szolgáltatónál a bejelentési teendőket is ellenőrizni kell.
A kalkulátorunk egyszerűsített, pozitív hozamra vonatkozó szemléltetés. Nem kezeli a külföldi forrásadót, a részleges kivétel minden szabályát és az egyedi adózási helyzeteket.
